保险与继承：传承视角下的财富规划

在现代社会，财富传承不仅是经济问题，更是家庭和谐与社会稳定的基石。随着人们生活水平的提高和财富积累的增加，如何确保财富在代际之间平稳、高效地传递，成为许多人关注的焦点。 

一、继承，你真的了解吗？

（一）继承的开始与死亡顺序的确定

继承，是从被继承人死亡时开始的。在法律实践中，如果相互有继承关系的数人在同一事件中死亡，难以确定死亡时间的，法律推定没有其他继承人的人先死亡。都有其他继承人，辈份不同的，推定长辈先死亡；辈份相同的，推定同时死亡，相互不发生继承。这种推定规则在处理复杂死亡事件中的继承问题时，具有重要的指导意义。

（二）如何确定继承人？

根据我国法律，继承人分为两个顺序：

第一顺序：配偶、子女、父母；

第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。这种顺序的划分，体现了法律对家庭关系的尊重和保护。

（三）遗产的范围与处理

遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。遗产的范围包括合法收入、动产与不动产、储蓄、股权、股票、身故保险金等。然而，并非所有财产都可以作为遗产继承。依照法律规定或者根据其性质不得继承的遗产，不得继承。

遗产的处理方式多样，包括法定继承、遗嘱继承、遗赠和遗赠扶养协议等。继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。继承人放弃继承的，应当在遗产处理前，以书面形式作出放弃继承的表示；没有表示的，视为接受继承。

（四）继承权的丧失与争议处理

继承人有下列行为之一的，丧失继承权：故意杀害被继承人；为争夺遗产而杀害其他继承人；遗弃被继承人，或者虐待被继承人情节严重；伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重；以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱，情节严重。这些规定旨在维护继承的公正性和合法性。

继承人应当本着互谅互让、和睦团结的精神，协商处理继承问题。遗产分割的时间、办法和份额，由继承人协商确定；协商不成的，可以由人民调解委员会调解或者向人民法院提起诉讼。

二、经典案例看继承纠纷

（一）扶养人已尽到生养死葬义务

基本案情：戴某与第一任丈夫生育庞小某，丈夫于1992年离世。与第二任丈夫蔡某于2017年离婚。2019年开始，戴某因身患多种疾病，长期卧床，需要人陪护照顾，求助庞小某，庞小某不顾不理，还表示不愿意负担母亲日后的治疗费用。戴某后与蔡某签订《协议书》，约定由蔡某作为扶养人，负责照顾戴某日后生活起居，支付医疗费并处理丧葬事宜，戴某去世之后，将其名下房屋赠与蔡某。签订协议后，蔡某依约履行义务直至戴某离世。蔡某处理完戴某的丧葬事宜，依据《协议书》主张权利时，庞小某拒绝协助蔡某办理房屋变更登记事宜。蔡某遂将庞小某诉至法院，请求依法取得戴某名下房屋。

裁判情况：审理法院认为，戴某与蔡某签订的《协议书》性质上属于遗赠扶养协议，是在见证人的见证下签订完成，系双方真实意思表示、合法有效。蔡某对戴某生前尽了扶养义务，在戴某死后也为其办理了殡葬等事宜，有权依据协议约定取得戴某名下房屋。庞小某作为戴某的儿子，在戴某患病情况下未履行赡养义务，在戴某去世后又主张按法定继承分配案涉房屋，其主张不能成立。遂判决蔡某受遗赠取得戴某名下房屋。

（二）消失23年的继子空降继承父亲上海房产

基本案情：黄先生与前妻夏女士于1988年结婚，育有一子小夏。1996年离婚后，黄先生与季女士再婚，育有一子小季。2003年，黄先生购买了一套黄浦江边的房子，首付和贷款均为夫妻共同财产。2019年9月，黄先生因病去世，留下录音遗嘱，将房产留给季女士。然而，小夏在黄先生去世后突然出现，要求继承房产。

裁判情况：法院审理后认为，黄先生的录音遗嘱有效，但房产属于夫妻共同财产，季女士有权继承属于自己的部分。小夏作为继子女，因未与黄先生形成抚养关系，无权继承房产。最终，法院判决房产由季女士继承，但需支付小夏一定的补偿。

三、保险，能帮我做什么？

（一）保险在财富传承中的作用

保险作为一种金融工具，在财富传承中具有独特的优势。通过合理设置投保人、被保险人和受益人，保险可以实现资产的定向传承，避免因遗产分割或继承纠纷带来的财产损失。

（二）涉及继子女的传承方案

夫妻共同传承 + 继子女风险排除：通过设立保险金信托，将保险理赔金作为信托财产，避免遗产被继子女分走。信托财产不再属于夫妻共同财产，也不属于遗产，直接给到受益人子女，实现长期保障。

提前赠与过户：通过提前赠与过户的方式，将部分财产转移给子女，减少未来继承时的纠纷。

女方投保、子女受益：如以先生为被保险人，属于定向传承，保险理赔金不属于遗产，无需经过继承权公证。

（三）保险金信托的设立

保险金信托是一种将保险与信托结合的金融工具。投保人可以设立保险金信托，将保险理赔金作为信托财产，由信托公司管理，受益人可以是子女、孙子女等。这种模式不仅实现了资产的定向传承，还避免了遗产被分割或继承纠纷。

（四）合理设置投被保人与受益人

企业主投保：企业主可以为自己投保，将子女设为受益人，通过保单贷款等方式，防范企业与个人财产混同的风险。

子女投保：子女可以为企业主投保，将企业主的父母设为被保险人，子女设为受益人，防范因婚姻不稳定因素带来的财产分割或后续继承风险。

（五）法律依据与政策支持

《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》明确指出，人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿。

2024年9月11日，国务院发布《关于加强监管防范风险推动保险业高质量发展的若干意见》，提出持续深化重点领域改革，支持浮动收益型保险发展。这为保险在财富传承中的应用提供了政策支持。

四、保险金信托：变遗产为财产

保险金信托是一种将保险与信托结合的金融工具，通过信托公司管理保险理赔金，实现资产的定向传承和长期保障。信托财产与受托人固有财产相区别，受托人死亡或终止时，信托财产不属于其遗产或清算财产。这种模式不仅避免了遗产被分割或继承纠纷，还实现了资产的长期增值。

（一）保险金信托的运作流程

投保：投保人选择合适的保险产品，指定受益人为信托公司。

设立信托：投保人与信托公司签订信托合同，明确信托财产的管理和分配方式。

理赔：被保险人去世后，保险公司将理赔金支付给信托公司。

管理与分配：信托公司根据信托合同的约定，管理信托财产，并按约定分配给受益人。

（二）保险金信托的优势

定向传承：明确指定受益人，避免遗产被分割或继承纠纷。

长期保障：信托财产由信托公司管理，实现长期增值。

资产隔离：信托财产与受托人固有财产相区别，避免被继承人债务影响。

灵活分配：受益人可以根据信托合同的约定，灵活领取信托财产。

（三）保险金信托的案例

案例：某企业主为子女设立了保险金信托，投保了一份1000万保额的终身寿险。企业主作为投保人，指定其子女为信托的最终受益人，并选择了信誉良好的信托公司作为受托人。在签订信托合同后，企业主与信托公司详细规划了信托财产的管理和分配方式，确保子女的未来生活和教育得到充足保障。当企业主不幸去世后，保险公司迅速将1000万的理赔金支付给信托公司。信托公司则根据合同约定，对这笔资金进行了稳健的投资管理，实现了资产的长期增值。同时，根据企业主的遗愿，信托公司按时向子女分配信托收益，确保了他们的生活和教育质量。这个案例充分展示了保险金信托在财富传承、资产增值和避免继承纠纷方面的独特优势。